灵活就业参保选择最低档次缴费＋补充养老保险？还是选择高档次？(2)

　　社会保险和商业保险相比，至少还有以下三个优点：

　　首先，参加社会保险跟个人积蓄不同，属于无限养老责任，退休养老金是会年年增长。如果说我们身体健康，还是选择社保养老金的好。

　　比如说我母亲已经退休快10年了，养老金有过去的700多元，上涨到今年的1820元。今年又增长了86元呢。

　　第二，社保养老金的增长，凸显了社会责任。根据基础养老金计算公式，我们的基础养老金待遇是跟社会平均工资相挂钩的。也就是说，有关的养老金待遇，每年会根据社会平均工资增长率而增长。过去工资增长率每年都会在8%~10%以上。如果缴费时间越早，回本的时间实际上是越短的。

　　如果我们参加的是商业养老保险，商业保险的保底利率也就是2%~3%左右。一般来说，能够实现4%的收益率就已经是天花板级别了。

　　第三，养老保险个人账户的积累。灵活就业人员按照20%的比例参加养老保险，并不是全部进入统筹账户形成基础养老金。其中缴费基数的8%进入个人账户，形成养老保险个人账户积累。

　　万一参保人去世，养老保险个人账户的余额可以继承。所以说，养老金待遇还有个人账户养老金这部分钱。2016年以来相应的记账利率高达6%~8%，这是商业保险难以企及的。

　　第四，参保人去世后的待遇。参保人去世以后，商业养老保险如果现金价值已经领取完的话，一般是没有多少待遇的。即使有，那实际上也是一种寿险保险，属于商业行为，个人已经交过钱了。

　　社会养老保险，不管我们退休领取了多少养老金，还可以领取11个月的去世上年度所在省份城镇月人均可支配收入的丧葬抚恤待遇。